我認為在經(jīng)營上要關(guān)注的重點是銷售與收款這個環(huán)節(jié)，其他可能相對好點

沒看懂什么意思？

關(guān)鍵績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)是怎么設(shè)置的？是照搬的別人的呢？還是經(jīng)過調(diào)查研究并結(jié)合自己的實際情況制定的？所以，在審核這些指標(biāo)之前要搞明白這個指標(biāo)怎么來的，怎么樣執(zhí)行下去，執(zhí)行下午會起到一個什么樣的效果，這才是考核的目的。 把這幾個問題弄明白了，你才能知道哪些指標(biāo)是不需要的，哪些指標(biāo)是關(guān)鍵的考核點。 歡迎交流。

有哇

首先，認清題目所問，是“內(nèi)審員”“現(xiàn)場審核”要注意哪些問題 　　1.審核組長要控制整個審核的全過程------此點是審核組長職責(zé)，所以不需要 2.掌握審核計劃和進度 3.控制紀律 　　4.要相信樣本，并非找到不合格才算是稽核；質(zhì)量審核所要驗證的是客觀證據(jù)，而絕非發(fā)現(xiàn)不合格； 5.始終保持客觀、公正和有禮貌的工作態(tài)度。 　　6.要講究方法，采取自上而下或自下而上，即順查或逆查。 7.隨時做好筆記，以便于在總結(jié)報告時出示證據(jù)。 我也是剛做不久，主要在制造業(yè)。 　 覺得審核現(xiàn)場應(yīng)注意多找證據(jù)。內(nèi)審主要是審查體系運行是否符合標(biāo)準(zhǔn)要求、是文件規(guī)定，是否有效、是否適宜。所以在現(xiàn)場應(yīng)該是努力尋找客觀的證據(jù)，按照標(biāo)準(zhǔn)要求及公司文件規(guī)定要做的工作做到和沒做到的證據(jù)?？梢园绰毮軌K也可以按流程一路審查。以下是我的一點經(jīng)驗，和大家討論。 　 按職能部門覺得最好從人、機、料、法、環(huán)、測、評幾方面來查。人：人員職責(zé)分工是否清楚；人員是否具備崗位要求的能力；是否有相關(guān)培訓(xùn)來滿足能力要求，培訓(xùn)后評價；有沒有特種作業(yè)人員證件或上崗證等。機：設(shè)備是否到位；設(shè)備運行狀態(tài)是否完好；設(shè)備臺帳、設(shè)備維護保養(yǎng)、檢修工作情況及相關(guān)記錄；特種設(shè)備年檢情況；全部計量設(shè)備是否在有效期，有沒有按期校準(zhǔn)或檢定，有沒有校準(zhǔn)或檢定計劃，相關(guān)記錄和證書；。料：原料檢驗情況、不合格處理情況、原料在倉庫存放的環(huán)境要求或有效期規(guī)定；保證原料正常的措施有沒有，實際怎樣做的；原料進出倉檢驗問題，使用前是需要再檢驗的有沒有檢，如何做的等。法：相關(guān)作業(yè)指導(dǎo)書、規(guī)定、說明等在使用場所找不找得到適用版本，有多個版本出現(xiàn)進怎樣保證不誤用等。環(huán)：工作環(huán)境對產(chǎn)品質(zhì)量有直接影響的，是如何保證環(huán)境符合要求的；測：對人員培訓(xùn)效果、工藝紀律等的測量；對工作人員特別是檢驗人員工作的測量等。 按流程審核我還沒做過。目前不敢亂講。 　　今年我公司的內(nèi)部審核是我組織的，由于經(jīng)驗不足，過程中出現(xiàn)了很多問題，總結(jié)如下： 　　1.首先制定好內(nèi)部審核計劃：審核時間、各部門審核的條款、審核員的分組及分部門。計劃一定要合理，并至少要提前半個月下發(fā)，以便于各部門提前準(zhǔn)備好工作。畢竟內(nèi)部審核是為了發(fā)現(xiàn)問題，糾正問題，迎接外審作好準(zhǔn)備工作，需要充分的時間去準(zhǔn)備。 　　2.現(xiàn)在你們也應(yīng)該是2008版了吧，需要對內(nèi)審員及各部門主管作好轉(zhuǎn)版培訓(xùn)工作，熟悉新標(biāo)準(zhǔn)，才能更好開展工作； 　　3.不知道你們的手冊和程序文件修改沒有，如果轉(zhuǎn)版修改則需要對體系文件的修改情況進行培訓(xùn)和通報，并及時更新各部門的手冊及程序文件。－－此點最為關(guān)鍵，因為展開審核，首先是要按各部門的體系文件開展審核，各部門的體系文件必須是有效的版本。 　　4.以上三點是前期的準(zhǔn)備工作，接下來是內(nèi)審員要根據(jù)計劃安排針對性的制定各自的內(nèi)審檢查表，預(yù)先填寫好檢查項目。最好是在開展內(nèi)審前，到自己負責(zé)審核的部門預(yù)先初審下，針對沒有作好的工作進行指導(dǎo)，以便于正式內(nèi)審的順利進行。 　　5.內(nèi)審開始：首先進行首次會議，要作好會議簽名，如作為主持，一定要提前作好通知和安排。一般在正式上班半個小時后開會比較合適，因為剛上班，各部門會有自己的工作安排，需預(yù)留時間。 　　6.審核員現(xiàn)場審核：在審核員搭配上，要注意安排，能力強的和能力差的作為搭配（畢竟內(nèi)審員正規(guī)培訓(xùn)不多，許多可能是新手）。在現(xiàn)場審核時，重點在各部門的體系文件規(guī)定的各種記錄是否完整齊全，符合規(guī)定。外審主要審的也就是各種應(yīng)有的記錄、文件什么的。審核時，一般需做兩本帳，一本是真帳，一本是假帳，若按標(biāo)準(zhǔn)嚴格審核，估計沒有幾個公司能合格。內(nèi)審的主要目的在發(fā)現(xiàn)問題，改正問題，自我完善的一個過程。 　　7.開不合格報告：一般不要開嚴重不合格項，因為出現(xiàn)致命缺陷是很嚴重的事情。但你可以將這些問題記錄下來，在內(nèi)部通報，并進行糾正。 　　8.末次會議需要召開，并簽名，以便大家進行總結(jié)和交流。 9.然后是對不合格項進行驗證。 　　10.收集、整理內(nèi)審的各種記錄和資料，裝訂成冊，進行歸檔。